[금융과 의사 결정] 3. 나의 재무 관리는 어떻게 해야 할까?

통계청이 발표한 ‘2020년 생명표’를 보면 2020년 출생아의 기대 수명은 83.5년으로, 20 년 전보다 약 8년 가까이 늘어난 것으로 나타났다. 기대 수명이 점점 늘어나 은퇴 이후가 제2의 인생이 되어 가는 시대가 되었다. 따라서 생애를 고려한 재무 설계 능력은 성공적인 인생 설계를 위한 필수적인 요소가 되고 있다

 

 

1. 재무 설계의 이해

1-1. 재무 설계의 의미

사람들은 경제생활을 통해 돈을 벌고 지출을 하는데, 필요한 만큼의 돈이 저절로 생겨나는 것은 아니므로 현재와 장래의 안정적인 생활을 위한 재무 계획이 필요하다. 즉 안정적인 미래를 준비하고 자신의 계획을 실현하기 위해서 는 돈을 어떻게 벌어서 어떻게 쓸 것인지를 미리 예측하고 조정하여 대비하는 것이 필요하다. 재무 설계란 자신의 재무 관련 상황을 파악하여 재무 관련 목표를 세우고, 이에 맞추어 구체적인 자금 준비 등을 계획하고 실천하는 것을 말한다. 재무 설계는 단순히 재산을 불리는 기술이 아니라, 소득의 범위를 고려하여 소비와 저축을 합리적으로 설계하고, 은퇴 후의 노후 생활까지 고려하여 전반적인 인생의 재무 관리 계획을 짜는 것이다. 재무 설계를 할 때 자신의 재무 상태를 점검하고 평가하는 것이 필요하다. 수입과 지출의 상태가 어떠한지, 소득 의 원천은 무엇이며 소득이 안정적인지, 지출 항목은 어떻게 구성되어 있고 지출의 변동성은 얼마나 큰지를 분석해 야 한다. 또한 자산과 부채의 규모를 비교하여 순자산이 얼마인지 파악하고 있어야 한다. 실천 가능한 재무 계획을 수립하기 위해서는 이와 같이 현재의 재무 상태를 잘 파악하여 이를 재무 설계에 반영해야 한다.

 

1-2. 생애 주기를 고려한 재무 설계

인간의 생애는 유년기, 청소년기, 청년기, 장년기, 노년기의 순으로 이어진다. 생애 주기는 이러한 인간의 생애 단계 를 경제 활동 시기의 단계와 관련지어 구분한 것이다. 인생의 과정에서 생산 활동을 통해 소득을 얻을 수 있는 시기는 한정되지만, 개인의 소비 생활은 평생에 걸쳐 이루 어진다. 일반적으로 태어나서 20대 중반까지는 부모의 도움을 받아 성장하고 교육을 받는 시기로, 소비에 비해 소득 이 적은 시기이다. 또한, 은퇴를 한 60대 이후의 노년기 역시 소득이 줄어든다. 이에 비해 직업 생활을 하는 30~50대 의 장년기는 소득이 높아 저축이 늘어나는 경우가 많다.

 

고령화가 점점 더 가속화되면서 소득이 많은 시기에 은퇴 이후를 대비하지 않으면 노년기에 경제적인 어려움을 겪 게 된다. 따라서 전 생애에 걸쳐서 소득과 소비를 고려한 재무 설계가 중요해지고 있다.

 

 

2. 재무 설계의 과정

일반적으로 재무 설계의 과정은 자신의 재무 상태를 헤아리면서 재무 목표를 설정하는 과정과 목표 달성을 위한 구체적인 실행 계획을 세워 실행하는 과정, 그리고 실행 결과가 계획에 맞게 이루어졌는지를 점검하여 조정하는 과 정으로 이루어진다.

 

<재무 목표 설정을 위한 SMART 원칙>

•S(Specific): 재무 목표는 막연히 ‘잘 먹고 잘 살고 싶다’ 혹은 ‘행복하게 살고 싶다’가 아니라 구체적으로 무엇을 어떻게 얼 마나 언제까지 달성할 것인지를 고려해 세워야 한다.

•M(Measurable): 기간·금액 등 구체적으로 측정 가능한 목표를 세운다.

•A(Action oriented): 어떻게 실행해 나갈 것인지에 대한 실천 계획(action plan)을 명확히 한다.

•R(Realistic): 현재 자산 상태 및 소득 수준을 고려해 달성 가능한 현실적인 목표를 세운다.

•T(Timely): 각 시기에 맞는 목표를 설정한다.

<자료: 하이럼 W. 스미스, 「성공하는 시간 관리와 인생 관리를 위한 10가지 자연 법칙」>

 

 

<생애 주기 적자>

생애 주기 적자란 소비에서 노동 소득을 차감하여 산출한 값이다. 통계청의 발표에 따르면, 2019년 우리나라의 1인당 생애 주기 적자는 17세에서 3,437만 원으로 최대 적자를 보였으며, 44세에 1,594만 원으로 최대 흑자가 나타났다. 1인 당 생애 주기 적자는 연령 증가에 따라 ‘적자 → 흑자 → 적자’ 순서의 3단계 구조를 보이며, 28세에 흑자 진입 이후 60 세에 적자로 전환된 것으로 나타났다.